去銀行辦事時常碰到一個畫面，事情處理了差不多之後櫃員就開始熱切地介紹：「錢放在定存利率只有1%，我們現在推出一個方案，你連存6年，之後每年的利率是3%喔！」
或是保險業務朋友：「錢放在身邊很容易亂花，要強迫儲蓄，累積人生第一桶金！」、「這個商品要停售了，之後想買也買不到了」、「明年保費即將調漲，欲購從速！」
又或者三不五時接到不明來電：「先生您好，這個商品你連繳20年，出事不但有保障，還不用繳剩餘期數的保費。沒出事退還你所繳交的保費，完全不會浪費。」
買過儲蓄險的朋友，對以上的情境，相信不會感到陌生。然而，對方不會跟你說的是，儲蓄險其實有三大風險。
以圖中這張保單為例（是很多業務員用力在推的），一個40歲的男性每年繳18萬，連續繳6年，共繳108萬 。6年期滿，解約可拿回115萬。
有人或許會問，標題寫年輕人，此處卻以40歲男性舉例，是否會造成內部報酬率（即IRR, Internal Rate of Return，是衡量回報率的正確方式）低估？此為這張保單宣傳單上的表格，其實不論是2歲男童、28歲年輕男性或40歲中年男子，保費雖不同，得出的IRR幾乎是一樣的。
俗話說：「你不理財，財不理你。」於是大家努力學理財，希望能多賺一點，卻往往忽略了風險，跌倒之後再安慰自己「繳學費」是必經之路。
小賠還能承擔就算了，萬一像我的房客，60多歲退休後，短短4個月就把退休金300多萬在台股市場中賠光，必須重回職場……讓我不禁直呼：「理錯財，不如不理財！」守財，是理財最後一哩路，其重要性不可輕忽，向大家分享以下五個小叮嚀：
雖然是老生常談，但馬多夫騙局、南寧假投資等詐騙案仍層出不窮，因為貪婪是人的天性之一。我們必須時常提醒自己「太好的不是真的」，縱使有也輪不到自己。
許多朋友曾問我，接到電話或Email，介紹未上市股票的投資機會，能不能做？我會建議先試著問自己：「為什麼要找我？」、「若真的這麼好，為什麼自己不做？」、「對方賺什麼？」。別只想到自己可能賺多少，去想想別人賺什麼？
去年（2015）8/24，台股盤中一度暴跌583點，跌幅高達7.5%，有網友的選擇權部位被代為沖銷，240萬資金瞬間賠光，還負債100多萬…
花3分鐘問問自己，為什麼會想要投資理財？是想達成什麼財務目標？購屋？提早退休？甚至財務自由？（回答完之後再往下看）
坊間一堆雜誌、書籍在提倡財務自由，或教你幾年賺千萬，究竟是你自由，還是他自由？能達成財務自由當然好，但試想，有可能每個人都達成嗎？若一整個社會都如此，那麼誰在工作？有再多錢也買不到東西，因為沒人製造，也沒人服務你。用個很爛的譬喻，就好比大家都期待中樂透頭獎，但真的每個人都中了的時候，就不是一件好事了（笑）。
這邊談的，不只是機率高低的問題，而是一旦當你理財的目的是為了以後能夠躺著賺，那往往就是悽慘的第一步，俗話說：「期待愈高，失望愈大。」
想想看本文開頭的案例，那樣大起大落的生活真的是我們所期待的嗎？其實，多數人所追求的，不過是安居樂業、平安健康、有足夠的退休金…等等小幸福，為的就是一份「安心」罷了。會追求愈多愈好、愈快達成愈好，只不過是因為不知道「多少才夠」，而顯現出的一種直覺反應。
單利、複利、報酬率、年化報酬率、投資報酬率、再投資報酬率、殖利率、名目利率、實際利率、折現率、貼現率、預定利率、宣告利率、貸款利率、循環利率、一分利…都是我們聽過的利率，但這些是否相同？若不同，又有何差異呢？在做任何討論之前，必須先定義清楚我們講得是同一種「利率」，才不會產生溝通上的落差。
舉個實際的例子：銀行定存牌告利率6個月為0.93%、一年期1.21%、兩年期1.24%，請問今天拿10,000元定存6個月、一年、兩年，分別可以拿到多少利息？（整存整付、四捨五入）
答案是：47元、121元、250元。若全數答對，恭喜您的觀念很清楚！要是答案跟您想的不太一樣也沒關係，這篇文章才有存在的價值，且聽我一一道來。
在銀行的牌告利率中呈現的利率，就是實際年利率（Effective Annual Rate ,EAR），意思是把不同期間的利率，化為同樣以「一年」期間計算的利率，當用於儲蓄、投資時也可稱為「年化報酬率」或「複利」。就像高麗菜一斤25元，是以「一斤」做為相同比較基礎，如此才好溝通及比價。
上次觀念篇談到儲蓄規劃的五個步驟：
這五個步驟中，大家最常聽到，也最重視的就是步驟四「記帳」，這篇將深入談談記帳的方法，並且讓你找到屬於自己的記帳方式，但慢慢地你會發現記帳不只是記帳，而是完整的儲蓄規劃流程，與其它四個步驟其實密不可分。
後面將提到三種記帳（儲蓄）方式，是由複雜到簡單排序，若看到頭昏可以跳下一個方法，選擇一種適合自己的即可，分別是：
三年前，有一位律師長輩新婚，開始和太太四處看房準備購屋。愈看發現學問愈大，地段、採光、格局、建材、坪數等，好多好多細節，夫妻兩人希望新居有一定的品質，因此原訂的預算不斷追加…
最終選定了位於台北木柵的房子，一坪50萬，在當時該地區算是合理的價位，不過他們一口氣買了50坪，總價2,500萬是一筆不小的負擔，因此向父母商借了500萬做為頭期款，每月還需償還10萬元的房貸。
不到一年小孩出生，太太暫停了原有的工作在家專心帶小孩，少了一份收入來源，身為受雇律師的先生縱使月薪有13萬仍感到壓力沈重，因為扣除房貸之後僅剩3萬元來負擔家庭所有開銷。
於是夫妻倆爭執愈來愈多，太太嫌先生賺不夠多，應該要自己開業，但先生擔心開業風險太大且初期收入不穩定，反過來怪太太不出去工作幫忙分擔家計…
在《理財如果只著重商品，就像亂吃成藥卻不看醫生的病人》一文中談到了理財規劃樹，這次就深入談談理財規劃樹中最重要的樹根「收支管理」。
兩年前，一個大四即將畢業的學妹突然發訊息給我，詢問我能不能給他財務建議。學妹：「我們家賣了房子，大約會有200萬，要拿去投資，還是先還清120萬的負債？或者是還一半、投資一半？」
聽到負債，當然先詢問利率，學妹回約6、7%，一聽覺得不大對勁，細細詢問之下才發現狀況是這樣的…
父親原本有經營中小企業，但因為被倒債而倒閉，家道中落，父母靠打零工維生，兩人年收入約30萬，但一家三口年繳保費就要21萬，怎麼夠用？於是學妹自己不但要就學貸款，還要大量打工，三人的收入仍無法支應家庭開銷，因此透過保單貸款應急，愈貸愈多…
對許多人來說，「理財」兩個字等同於賺錢，而且是賺得愈多愈好，但進一步詢問：「那要賺多少才夠？」，大家往往會陷入沉思…